Účtování aktivního tradingu na kapitálových trzích

Specializované účetní služby pro investory a obchodníky s cennými papíry. Správné účtování transakcí, reporting a konzultace v souladu s českými účetními a daňovými standardy.

Účtování tradingu

O aktivním tradingu

Aktivní trading neboli aktivní a dynamické obchodování je přístup k investování na finančních trzích, který se zaměřuje na časté nákupy a prodeje různých finančních instrumentů s cílem dosahovat zisku z krátkodobých cenových pohybů.

V závislosti na investiční strategii má investor své portfolio v hodnotě desítek milionů korun v mixu různých druhů finančních instrumentů, často s využitím úvěrů (tzv. finanční páky).

Na rozdíl od pasivního investování, kde investoři drží aktiva dlouhodobě a spoléhají na růst hodnoty v čase, aktivní tradeři se snaží využívat dynamiky trhu, volatility a aktuálních trendů, aby maximalizovali svůj výnos.

Proč je správné účtování důležité?

Účtování transakcí na kapitálovém trhu je komplexní oblast, která vyžaduje znalost nejen účetních standardů, ale i aktuálních tržních a daňových předpisů. Správné účtování zajišťuje transparentnost, věrohodnost a umožňuje investorům i regulatorním orgánům správně vyhodnocovat ekonomickou situaci účetní jednotky i celého trhu.

Cílová skupina zákazníků

1. Investoři na kapitálových trzích

  • Právnické osoby s povinností vést účetnictví
  • Fyzické osoby chtějící vlastní evidenci obchodů pro daňové přiznání
  • Aktivní investoři využívající různé investiční instrumenty
  • Investoři obchodující s různými obchodníky nebo bankovními partnery

2. Obchodníci s cennými papíry

  • Potřebují zajistit službu pro své klienty - investory
  • Investiční poradci - licencované investiční butiky
  • Family office
  • Dodržování regulatorních požadavků ČNB
  • Vázaní poskytovatelé

3. Trh

  • Česká republika
  • Slovensko
  • Lokální znalost a zkušenosti
  • Dodržování místních regulací

Portfolio služeb

Účtování transakcí z bankovních výpisů

  • Nákupy a prodeje cenných papírů (akcie, dluhopisy, fondy)
  • Nákupy a prodeje finančních derivátů
  • Repo a reverzní repo operace
  • Dividendy a úroky
  • Poplatky (transakční, bankovní, custody)

Oceňování a přecenění

  • Účtování oceňovacích rozdílů z přecenění majetku
  • Přecenění portfolia na tržní hodnotu
  • Vedení účtů v cizích měnách na CZK
  • Transakční a bankovní poplatky

Reporting a výkaznictví

  • Finanční reporting JASPER v Excelu
  • Výkaznictví dle vyhlášky č. 501/2002 Sb.
  • Regulatorní výkaznictví vůči ČNB (SDAT)
  • Výkazy finrep9, ICARAP, DOCOS

Daňové služby

  • Příprava podkladů pro DPH (řádek 50)
  • Daňové přiznání fyzických osob (§ 8 a § 10)
  • Evidence pro časový test k osvobození
  • Příloha č. 4 k daňovému přiznání

SPV a konsolidace

  • Vedení agendy kapitálových trhů pro SPV
  • Samostatný účetní okruh pro konsolidaci
  • Integrace do celkového účetnictví společnosti
  • Komplexní účetní řešení

Konzultace a licencování

  • Konzultace k licenčnímu řízení
  • Obchodní a finanční plán
  • Kapitálová a likviditní přiměřenost
  • Interní směrnice a ITS infrastruktura

Zázemí a infrastruktura

Účetní systém

Pohoda SQL Komplet s využitím cloudových služeb pro zabezpečení dat

Reporting

Vybudovaná infrastruktura na manažerský reporting v prostředí Power BI

Tým

Tým zkušených a vyškolených účetních a spolupracující daňoví poradci

Audit a daně

Prověřeno audity a daňovými kontrolami

Reference

Next Wealth s.r.o.

Obchodník s cennými papíry s oprávněním ČNB – Progresivní investiční butik

Kompletní účetní služby Regulatorní reporting vůči ČNB Daňové konzultace Účtování tradingových operací pro klienty - investory Licenční služby - řízení projektu a konzultace

Potřebujete pomoc s účtováním tradingu?

Více detailů mohu poskytnout na osobním setkání. Rád se s Vámi sejdu a proberu možnosti spolupráce.

Kontaktujte nás

Adresa

Senovážné náměstí 23, 110 00 Praha, Česká republika

Napište nám